功能性委員會

審計委員會職責

1. 本公司依相關法令規定設置審計委員會，由全體獨立董事組成，以協助董事會履行監督職責。審計委員會成員介紹與簡歷，請參閱董事會與功能性委員會。

2. 本公司訂有審計委員會組織規程，作為委員會運作及職責履行之依循；該規程之訂定及修正，須經董事會決議通過後實施。

3. 審計委員會主要負責監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選任或解任及其獨立性與績效、內部控制制度之有效實施、相關法令及規則之遵循及風險管控等事項。

4. 審計委員會每季至少召開1次，並得視需要隨時召開會議，各年度會議出席情形及重要決議事項定期揭露於公司網站及年報。

審計委員會運作情形

會議日期	屆期	出席率(%)	重要決議事項
114年03月10日	第3屆第9次	100％	113年度第四季業務查核缺失之追蹤改善情形本公司對外辦理背書保證 113年度營業報告書及個體暨合併財務報表 113年度盈餘分派提供子公司資金貸與額度 113年度內部控制制度聲明書會計師之獨立性及適任性及審計品質指標(AQI) 修訂本公司內部控制制度晉升主管人員
114年05月14日	第3屆第10次	100％	114年度第一季業務查核缺失之追蹤改善情形本公司對外辦理背書保證 114年度第一季合併財務報告暨會計師核閱報告書稿
114年08月14日	第3屆第11次	100％	114年第二季業務查核缺失之追蹤改善情形本公司對外辦理背書保證 114年第二季合併財務報告暨會計師核閱報告書稿修訂本公司內部控制制度授權董事長辦理取得不動產
114年10月20日	第3屆第12次	100％	增資利永環球股份有限公司與財團法人萬國道德總會簽訂合建契約書
114年11月14日	第3屆第13次	100％	114年度第三季業務查核缺失之追蹤改善情形 114年度第三季合併財務報告暨會計師核閱報告書稿訂定本公司115年度內部稽核計畫
115年3月10日	第3屆第14次	100％	114年度第四季業務查核缺失之追蹤改善情形風險管理工作執行情形本公司對外辦理背書保證提供子公司資金貸與額度 114年度營業報告書及個體暨合併財務報表 114年度盈餘分派 114年度「內部控制制度聲明書」修訂本公司薪工循環之「內部控制制度」會計師之獨立性及適任性及審計品質指標(AQI)
115年5月12日	第3屆第15次	100％	115年度第一季業務查核缺失之追蹤改善情形風險管理工作執行情形 115年度第一季合併財務報告暨會計師核閱報告書稿修訂「提供非確信服務之預先核准審核辦法」
115年6月5日	第4屆第1次	100％	聘僱高階經理人解除經理人競業禁止之限制
115年8月13日	第4屆第2次	100％	115年度第二季業務查核缺失之追蹤改善情形風險管理工作執行情形報告 115年度第二季合併財務報告暨會計師核閱報告書稿變更簽證會計師簽證會計師之獨立性及適任性評估、審計品質指標(AQI)報告修訂本公司「提供非確信服務之預先核准審核辦法」委聘資誠聯合會計師事務所公費事宜

註：出席率＝（實際出席人數）÷（應出席人數）

審計委員會績效評估

本公司已於115年1月31日針對審計委員會114年績效以自行評估方式完成評估，並於本公司115年3月10日董事會報告評估結果。

評估範圍	評估指標	評估結果
審計委員會	對公司營運之參與程度功能性委員會職責認知提升功能性委員會決策品質功能性委員會組成及成員選任內部控制	優良

薪資報酬委員會職責

1. 本公司依相關法令規定設置薪資報酬委員會，委員由董事會決議委任，人數不得少於三人，且過半數成員應為獨立董事。薪資報酬委員會成員介紹與簡歷，請參閱董事會與功能性委員會。

2. 本公司訂有薪資報酬委員會組織規程，作為委員會運作及職責履行之依循；該規程之訂定及修正，須經董事會決議通過後實施。

3. 薪資報酬委員會主要負責訂定及定期檢討董事與經理人之績效評估標準、績效目標，以及薪資報酬政策、制度、標準與結構，並評估其績效目標達成情形及個別薪資報酬之合理性。

4. 薪資報酬委員會審議相關事項時，應綜合考量個人績效、公司經營績效、財務狀況及未來風險，並將所提建議提交董事會討論；各年度會議出席情形及重要決議事項定期揭露於公司網站及年報。

薪資報酬委員會運作情形

會議日期	會議屆期	出席率(%)	重要決議事項
114年03月10日	第5屆第5次	100％	審查113年度董事、經理人之薪資報酬政策結構與績效評估 113年度董事酬勞和員工酬勞
114年11月14日	第5屆第6次	100％	115年各項薪資、考績、報酬、獎金項目 115年薪資及紅利獎金分配 115年董事報酬金額給付 115年本委員會之工作計劃

註：出席率＝（實際出席人數）÷（應出席人數）

薪資報酬委員會績效評估

本公司已於115年1月31日針對薪資報酬委員會114年績效以自行評估方式完成評估，並於本公司115年3月10日董事會報告評估結果。

評估範圍	評估指標	評估結果
薪資報酬委員會	對公司營運之參與程度功能性委員會職責認知提升功能性委員會決策品質功能性委員會組成及成員選任內部控制	優良

永續發展委員職責

1. 本公司設有董事會層級之永續發展委員會，以董事為召集人，引導高階經理人推動長期永續發展運作，並以總經理室為永續發展專職單位，負責永續發展及相關風險管理政策及檢討執行情形、定期舉辦推動永續發展之教育訓練。永續發展委員會成員介紹與簡歷，請參閱董事會與功能性委員會。

2. 本公司訂有永續發展委員會組織規程，永續發展實務守則，風險管理政策與程序作為相關工作執行之依循，訂定及修正時皆須經董事會通過後實施。

3. 本公司定期將永續發展之具體推動計畫與實施成效揭露於公司網站、年報或永續報告書。

4. 董事會每年至少一次以上聽取經營團隊之永續發展報告，定期檢視永續發展措施執行情形，並在需要時督導經營團隊進行調整。

永續發展委員會運作情形

會議日期	會議屆期	重要決議事項
115年03月10日	第1屆第2次	本委員會主席由侯智升執行長兼任永續長一職。 114年永續發展工作執行情形照案通過。
115年5月12日	第1屆第3次	永續發展工作執行情形照案通過。
115年6月5日	第2屆第1次	選任侯智升委員擔任本公司第二屆永續發展委員會召集人暨會議主席。
115年08月13日	第2屆第2次	永續發展工作執行情形照案通過。本公司114年永續報告書照案通過。

註：截至115年8月13日出席率為100%，無委託出席。

委員之企業永續專業知識與能力

本公司永續發展委員會成員具備公司治理、產業經營、風險管理、環境管理及人才發展等相關專業知識與經驗，成員之企業永續相關專業背景與經驗如下表；另各委員之完整簡歷及於其他功能性委員會之任職情形，請參閱董事會與功能性委員會成員。

職稱	委員姓名	所具備之永續專業知識與能力
永續長及召集人（董事）	侯智升	企業永續經營實務
委員（董事）	侯智元	企業永續經營實務
委員	張培德	企業永續經營實務